תוכן עניינים
כספי פנסיה ופיצויים
כאן ננסה להסביר את הנושא של כספי פנסיה ופיצויים והאם אני יכול לבדוק האם הופרשה לי פנסיה / ביטוח מנהלים / קופת גמל או קרן השתלמות על שמי והאם אני יכול למשוך או לפדות את הכספים הצבורים בקופות.
עובדים רבים בישראל צברו כספים בקופות תחת מעסיק בעבודה נוכחית או עבודות קודמות ואינם יודעים היכן הכספים נמצאים, באיזה מסלול, מה דמי הניהול שגובים ממני עבור הצבירה וההפקדה וכו'…
במקרים מסוימים אנחנו נתקלים בלקוחות אשר מחזיקים בקופת גמל שנפתחה בצעירותם ואף בלידתם וכעת מבקשים לבצע פעולות בקופה כגון:
- הפקדת כספים נוספים
- משיכת הכספים
- ניוד של חלק או כל הכספים לקופה
- מסלולים אחרים המניבים תשואה גבוהה יותר או אשר נגבים דמי ניהול נמוכים יותר.
החוק בישראל אומר כך:
עובדת שמלאו לה 20 או עובד בגיל 21 זכאים להפרשה של פנסיה בשיעור של 18.5% מהשכר כאשר, 6% מתוכם על חשבון העובד והשאר (12.5%) על חשבון המעסיק, למעט עובדים בשירות המדינה או עובדים מסוימים אשר חל עליהם "הסדר מיטיב".
על מנת לברר זכאותך לכספי פיצויים או תגמולים בגין פנסיה או כל קופה אחרת, צור קשר לבדיקה ללא עלות.
באופן עקרוני, ההפרשות לפנסיה / ביטוח מנהלים / קופת גמל לאחר שנת 2008 הינם קצבתיות, כלומר לא ניתן למשוך את הכספים פטורים ממס באופן הוני (משיכה חד פעמית) אלא באופן קצבתי לאחר גיל הפרישה שהוא 67 לגברים ו בין 60-65 לנשים (תלוי בשנת הלידה).
גם על קביעה זו ניתן לערער במקרים מסוימים אשר יפורטו בהמשך.
כאשר עובד מגיע לגיל פרישה הוא זכאי לקבל את הקצבה החודשית כנגזרת מהסכום שצבר לחלק למקדם. כאשר המקדם הוא נמוך אז גובה הקצבה יהיה גבוה יותר ממקרים בהם המקדם הוא גבוה.
לפוליסות שונות יש מקדם שונה, בעבר גובה המקדם היה קבוע ברגע הכניסה לקרן הפנסיה או ביטוח המנהלים אך בשנים האחרונות המקדם ידוע ברגע פתיחת הקופה אך אין לדעת מה יהיה המקדם כאשר אצא לפנסיה, לכן בכל הנוגע לפדיונות וסילוק קרנות מומלץ מאוד להיעזר בבעל מקצוע עם ניסיון מכיוון שלאחר משיכת כספים אין דרך חזרה ובנושא זה אין אפשרות להיות זהיר מידי.
קרנות השתלמות
קרנות השתלמות ללא ספק זהו המוצר המועדף ביותר. גם לשכירים וגם לעצמאיים.
היתרונות הגדולים של קרן ההשתלמות הם:
- פטור מלא ממס רווחי הון (25%) במשיכת הכספים לאחר 6 שנים או לאחר 3 שנים לצורך השתלמות. ישנם מקרים שאפשר לבקש אישור מיוחד למשיכת הכספים שלא בנקודות הנ"ל.
- תשואה גבוהה יחסית
- זיכוי מס במקרה של עצמאיים
- אפשרות ללקיחת הלוואה על חשבון הכספים הצבורים בקרן ההשתלמות.
- אפשרות לניוד בין חברות שונות או בין מסלולי השקעה ללא הגבלה וללא פדיון (משיכה) של הכספים.
- אפשרות להשאיר את הכספים גם לאחר 6 שנים.
- אפשרות להשלכת ותק על קופה לא נזילה במקרה של קופה אחת נזילה.
- הכוונה היא שבמקרה ויש לי קרן השתלמות נזילה (מעל ל – 6 שנים) ופתחתי קופה נוספת השנה, ברוב המקרים, גם הקופה החדשה שפתחתי תהיה נזילה למשיכה בשל העובדה שקיימת לי קופה אחרת נזילה וזה במקרה שלא משכתי כספים מהקופה הנזילה שבידי.
כאמור, יתרונות רבים יש לקרן ההשתלמות וזו גם הסיבה שישנה תקרה לזיכוי בגין הפקדות עבור קרן השתלמות של כ ₪18,500 בשנה. מעבר להפקדה זו, מדרגות המס יהיו שונות
